Que representa el efectivo en la mano

Dinero en efectivo en la mano es un recursos necesarios a las necesidades actuales de la empresa, así como los fondos, que provienen de diferentes fuentes para diferentes propósitos. La vida útil de estos recursos y su número en el permitida la caja (límite) se determina de acuerdo con un contrato con la empresa bancaria de servir.

Dinero en efectivo en tránsito que se refiere a los recursos que se ponen en la olla por los coleccionistas, agencias de comunicación o en el cajero del banco noche. Estos recursos se encuentran al final del mes (período del informe) no se acredita a la cuenta de la empresa y no se confirman por un estado de cuenta bancaria. Al mismo tiempo, contabilizar las transacciones en efectivo los exime de los recursos de la forma de la inscripción a su costa.

Además de la cuenta principal de la empresa pueden someterse a varias cuentas de depósito, servicio de la banca. Una empresa puede tener una cuenta básica en moneda extranjera y un número de cuentas en moneda extranjera. Se pueden utilizar, por ejemplo, para convertir.

Contabilización de dinero en efectivo (en la taquilla en particular) logra varias metas. Estos incluyen, en particular, incluyen:

El seguimiento sistemático del movimiento, el estado, la entrega oportuna del dinero.
Evitar la presencia de residuos en exceso del límite en la taquilla.
El control sobre el uso de destino de los fondos.
la ejecución oportuna y competente del movimiento de dinero.
La formación de la responsabilidad financiera (para el dinero) y control sistemático de las actividades de las personas investidas de responsabilidad financiera.
La supervisión de la plenitud de la oferta monetaria y la prevención de la asignación de recursos.

Para llevar a cabo la tarea en el último punto de la contabilidad de los fondos (en efectivo incluido) proporciona un inventario (generalmente una vez al mes). Esta medida se utiliza en los términos y dentro de los límites establecidos por la ley.

Fondos refieren generalmente a depósitos, dinero en efectivo, dinero en la moneda, asentamientos y otras cuentas bancarias.

La implementación de estas u otras operaciones con dichos recursos es posible bajo ciertas condiciones. Así, los agentes económicos han ordenado el cajero. Para llevar a cabo las respectivas operaciones de la planta deben ser aislados y aislados sala especialmente equipada. Se llevó a cabo la recepción, distribución y almacenamiento temporal de efectivo. Los líderes de las entidades de negocio son responsables de los equipos de la caja registradora, la protección de dinero. En la administración de la empresa también es responsable de la seguridad de pago contra reembolso y la entrega al banco.

Todas las operaciones que implican gastos y recepción de dinero en efectivo, denominados, respectivamente, las transacciones en efectivo. El orden de su conducta fue aprobado por el Banco Central. De conformidad con las disposiciones establecidas reglas de retención de efectivo, transacciones, vigilancia de la conducta, contabilidad de los fondos en la taquilla. Por otra parte, la seguridad es efectivo asegurado y su uso correcto. La responsabilidad por el cumplimiento de las normas impuestas a la administración de la entidad y las cabezas de ciertos departamentos (departamento de finanzas, departamento de contabilidad).

De acuerdo con estas reglas, tendrá un registro de efectivo en caja de la empresa. Esto establece ciertos límites a la cantidad de recursos financieros. La oficina de la empresa no deberá contener más efectivo de lo que es establecido por las normas. Los límites para los residuos y destino de los ingresos son fijos en consulta con la dirección del banco.

Contabilidad de los fondos en la caja registradora, de acuerdo con los procedimientos establecidos. En las empresas proporciona una posición especial, asociado a la ejecución de las operaciones relevantes con las finanzas. El cajero es materialmente responsable, sus funciones incluyen la salvaguarda de los valores asignados a la misma.