El análisis de la cartera de crédito. Cartera de crédito – es …

Entre los indicadores de rendimiento más importantes de los bancos comerciales – cartera de crédito. Puede ser bastante complejas y requieren un enfoque equilibrado para la interpretación de los indicadores contenidos en el mismo. Pero, a pesar de esto, para examinar su cartera de préstamos, los bancos tienen regularmente. La solución exitosa de este problema – el factor principal de la eficiencia de la institución financiera. ¿Cuál es la estructura de la cartera de créditos? ¿Cómo puedo analizar los indicadores contenidos en ella?

Los detalles de la cartera de préstamos

Cartera de crédito – es, si sigue uno de los populares entre los investigadores rusos conceptos, el saldo pendiente de pago al banco (u otro sujeto de una actividad comercial), que surgió como resultado de otras organizaciones o individuos a los préstamos. Enfoques para la determinación del valor del parámetro correspondiente puede ser muy diferente.

Por ejemplo, algunos investigadores creen que la cartera de crédito deberá incluir los intereses correlativos con los planes de amortización completo, mientras que otros prefieren definitivamente lo incluyen únicamente la deuda principal, y otros componentes del préstamo – calculado por una fórmula especial. Argumento – entidad acreditada puede pagar la deuda antes de lo previsto y no tiene que pagar más interés.

análisis de la especificidad de la cartera

Análisis de la cartera de crédito es extremadamente importante en términos de la evaluación de la estabilidad de la institución financiera correspondiente. El hecho de que este tipo de organización empresarial forman la mayor parte de las ganancias, por regla general, a través de préstamos. Sin embargo, es importante no sólo la cantidad de los préstamos concedidos a los bancos, sino también el grado en que se calculará la disciplina prestatarios. Por lo tanto, uno de los criterios clave que determinan la calidad de la cartera de crédito de la entidad financiera – la solvencia de las personas a las que otorga préstamos. Se puede determinar sobre la base de una variedad de indicadores.

Cuando se trata de personas jurídicas, puede ser:

– volumen de negocios;

– el nivel actual de carga de crédito de la empresa;

– la especificidad de los contratos clave y otros factores para asegurar la estabilidad de los ingresos;

– historial de crédito.

En cuanto al estado de las personas naturales prestatarios, su capacidad de pago puede basarse en:

– del salario;

– la estabilidad de la compañía que emplea;

– el nivel actual de carga de la deuda;

– el contenido del historial de crédito.

Como fuentes para el análisis posterior se pueden usar como intra-documentos, y los que reflejan la interacción con los prestatarios bancarias específicas. Por encima de todo, esta aplicación contrato de préstamo (que por lo general contiene información detallada sobre el cliente).

Cartera de crédito – es un indicador de los préstamos a tiempo, cantidad y términos de rentabilidad, que se calcula sobre la base de los términos del acuerdo con el prestatario. El cálculo también puede tomar una variedad de riesgos económicos. Se utiliza el análisis de la cartera de crédito, en primer lugar, para determinar la institución financiera máxima ganancia posible que pueda ocurrir a los prestatarios de retorno del capital, y en segundo lugar – para identificar los factores que podrían interferir con el partido financiado a tiempo y en su totalidad, calculados con bancaria.

cartera

¿Cómo se puede determinar mediante indicadores específicos que caracterizan el parámetro de la estabilidad de los bancos? Podría verse como la estructura de la cartera de créditos? A menudo implica la clasificación de los préstamos por los siguientes motivos:

– asignación a la moneda o rublo;

– un método para proporcionar;

– la madurez;

– la situación legal del prestatario;

– el país de origen de la entidad financiada.

La lista anterior de criterios sin duda puede ser complementado, y otros artículos.

Lo que no está incluido en la cartera?

Es de destacar que algunos tipos de préstamos no deben ser incluidos en la cartera de crédito. Cuando es esto posible? En la metodología de muchas instituciones bancarias se decidió no incluir en la lista de activos de los préstamos que son emitidos por las autoridades públicas, los fondos no presupuestarios. Esto puede ser debido a la emisión de este tipo de préstamos sin requisitos de garantías sustanciales o tasas de interés, significativamente diferentes en el lado más pequeño del mercado. Cartera de crédito – es un indicador que refleja las actividades típicas de una institución financiera. Préstamos a tasas preferenciales pueden no cumplir este criterio.

Préstamos que no están incluidos en la cartera de crédito de los bancos comerciales, también se pueden emitir a las entidades asociadas, otras instituciones financieras de cartera, cuando el establecimiento actual es parte de la estructura o las entidades subordinadas. De hecho, en muchos aspectos tales transacciones se refieren a préstamos formalmente. De hecho, puede ser normales transferencias entre empresas no están dirigidas a la eliminación de la mayor parte de las ganancias del banco.

Etapas análisis de la cartera

Ahora se investiga con más detalle cómo el análisis puede llevarse a cabo de la institución financiera cartera de crédito. Por encima hemos observado los principios básicos que subyacen en el estudio relevante – es decir, la cantidad de correlación de los préstamos y los factores que afectan el éxito de su regreso actuales acredita entidades. Ahora nuestra tarea – para tener en cuenta las principales etapas en las que el análisis de la cartera de crédito. Los investigadores modernos distinguen el siguiente conjunto de ellos:

– análisis de los factores que afectan a la oferta y la demanda de los servicios bancarios;

– determinación de la capacidad de préstamo de la institución financiera;

– estudio de la estructura de préstamos desembolsados para la posible identificación cumplimiento de las capacidades;

– el estudio de los actuales contratos de préstamo firmados por el banco y el prestatario;

– evaluación de la calidad de la cartera, el desarrollo de recomendaciones para su mejora.

Vamos a estudiar estas etapas de análisis de rendimiento Indicador de datos bancarios correspondientes.

Factores de oferta y demanda de servicios de crédito

Los factores en cuestión pueden clasificarse en diversos motivos. Como regla general, asignado interna y externa. El primero es aceptada a:

– la liquidez y del banco disponible de capital, que puede ser gastado en la provisión de préstamos;

– la disponibilidad de los recursos para cubrir una posible escasez de liquidez debido a la mala disciplina de pago de los clientes;

– detalles de la serie de sesiones de las actividades comerciales del banco, las características de la audiencia de clientes objetivo.

Entre los factores externos:

– los procesos económicos que tienen lugar en el país, una región o una localidad específica;

– el nivel de competencia en el mercado de los préstamos bancarios;

– la política del Banco Central – por ejemplo, en términos de la formación de valores de la tasa clave;

– regulación legislativa de las relaciones de crédito.

Banco, llevar a cabo análisis de los factores seleccionados de esta manera puede identificar los que son más importantes en términos de calidad de la cartera, y luego utilizar los datos para mejorar las características de la figura correspondiente.

Determinación de la capacidad de préstamo

La siguiente etapa de análisis de la cartera – la determinación de la capacidad de préstamo de la institución financiera. Frente a este reto, ante todo, el estudio de las fuentes, por lo que el banco puede obtener ingresos en el aspecto de las actividades de préstamos. potencial de crédito en este caso puede ser presentado en dos versiones: como el que refleja la presencia de recursos a corto plazo del banco, y el que tiene que ver con los contratos "largos" con los clientes de la institución financiera. ¿Cuáles son las características específicas de cada uno de ellos?

potencial a largo plazo se forma sobre la base de efectivo que los bancos acumulan en depósitos, cuentas corrientes, cuentas de sueldos y otros recursos, debido a que puede aumentar rápidamente la liquidez. Como regla – dentro de un año. potencial a largo plazo, a su vez, implica que una institución fuente del banco, que también puede ser empleado como una herramienta para aumentar la liquidez, pero no inmediatamente, pero con el paso del tiempo, por lo general no antes de un año desde la fecha de celebración de los correspondientes contratos con el cliente . gestión de la cartera de crédito del banco depende directamente de los tipos de edificios considerados que caracterizan a la institución financiera. El parámetro en cuestión – entre los más importantes en términos del análisis de estabilidad del banco como una estructura comercial.

Según algunos investigadores, como parte de la capacidad de préstamo de la institución puede servir de acceso a la financiación externa. En primer lugar, es, por supuesto, los préstamos del Banco Central. Pero también pueden complementarse de forma activa con préstamos de los mercados extranjeros. Otra cuestión es si un banco en particular tiene acceso a ellos. Puede ser limitada ya que los criterios económicos – por ejemplo, debido al hecho de que los indicadores actuales institución de la opinión del acreedor, no cumple con los criterios de solvencia y política – si el banco sancionado debido a que no puede referirse a los prestatarios extranjeros.

El análisis de los préstamos para el cumplimiento de potencial

La siguiente etapa de la investigación de la institución financiera cartera de créditos – Análisis de los préstamos conformidad expedido magnitud del potencial detectados, lo que hemos dicho anteriormente. ¿Qué tipo de problemas puede ser en este caso el banco?

En primer lugar, una evaluación de la cartera de crédito en el aspecto de relativa urgencia acuerdos suscritos por la entidad financiera y el prestatario, y la eficiencia de acceso a los recursos que forman el potencial se ha señalado anteriormente. No debería haber una situación en la que el banco emite un gran número de préstamos "largos", pero no tiene un "corto" de los recursos para mantener la liquidez. Incluso si un prestatario pagará en la fecha prevista regularmente – Los ingresos pueden no ser suficientes para resolver los problemas actuales de la institución.

En algunos casos, los bancos, la fijación de déficit potencial a largo plazo y no tener los recursos para incrementarlo, obligado a convertir a sus recursos a corto plazo. Y también puede afectar negativamente a las condiciones de liquidez de la institución.

Aplicación del análisis de préstamo para el cumplimiento de potencial fluye sin problemas en el trabajo de formación de la próxima etapa de la cartera de crédito de la investigación – el estudio de los contratos de préstamo celebrados entre el banco y el cliente. Veamos con más detalle.

Los contratos de estudios

Por supuesto, es poco probable que los expertos del banco tendrá en cuenta el contenido de una página de cada contrato con el prestatario. Es técnicamente muy difícil y totalmente inadecuado en términos de costes laborales. Como regla general, llevado a cabo el análisis estadístico contenida en los tratados. El hecho de que los documentos del tipo correspondiente contienen muy poca diferencia. Muy a menudo se reducen:

– a la cantidad del préstamo;

– a la diferencia entre la tasa de interés de forma individual;

– la urgencia de la devolución ;

– garantizar que el tipo de préstamo.

El esquema bajo consideración se aplica, por supuesto, si se trata de analizar los contratos firmados con la misma categoría de los prestatarios – por ejemplo, los ciudadanos de empleo formal en su residencia.

Resulta que no es necesario el estudio de cada documento: es suficiente para clasificar las fuentes en grupos, implica la puesta en común sobre cualquier característica común. Por ejemplo, puede ser acuerdos que incluyen una tasa de interés del 20% anual y por encima, o aquellas que implican el pago del préstamo dentro de un año. Por lo tanto, el banco, que examina el riesgo de crédito cartera puede simplemente acumular la información relevante contenida en los contratos, y este será su estudio.

De acuerdo con los resultados de la etapa correspondiente del análisis realizado por las instituciones financieras pueden ser estadísticas, de acuerdo con lo que será posible determinar si la política de desarrollo sostenible es entidad bancaria:

– en cuanto a créditos;

– en el aspecto de las condiciones de referencia de los contratos de crédito potencial correspondientes;

– desde el punto de vista de la magnitud de los ingresos que surgen como resultado de las actividades comerciales.

El resultado de las conclusiones formuladas, la evaluación de la calidad de la cartera, así como recomendaciones para mejorarlo – en la siguiente fase del trabajo de los investigadores.

Las estimaciones y recomendaciones

La tarea principal en este caso – para interpretar los resultados de las actividades de los analistas. Los resultados del trabajo deben ser dirigidas a garantizar que se podrían utilizar como una herramienta práctica para mejorar la estrategia de desarrollo del banco. Deben convertirse en un factor en las actividades de optimización de gestión que forman la cartera de crédito, entidad financiera.

El análisis adecuado de la estabilidad de los parámetros correspondiente del banco y su interpretación – la condición más importante para el establecimiento de la competitividad en el mercado. La cartera de crédito de la Caja o de otro gigante de la rusa sector bancario, es probable que sea una referencia. Pero con un enfoque equilibrado para la definición de la estrategia de desarrollo de cualquier institución financiera puede muy bien ser un actor importante en un mercado altamente competitivo. Cartera de crédito – no es un conjunto de números para la presentación de informes. Es una verdadera herramienta para mejorar el modelo de negocio bancario.

La evaluación de las instituciones financieras de la cartera de crédito se puede llevar a cabo no sólo por su estructura interna, sino también los jugadores extranjeros – como inversores. Por supuesto, sujeto a la disponibilidad de acceso a los indicadores relevantes. En esta parte de las ventajas competitivas de los bancos con una cartera de créditos equilibrada, se expresa en la capacidad de recibir grandes inversiones. O – como una opción – tener una preferencia en la obtención de acceso a los préstamos externos. En este caso, los posibles socios institución financiera en esta parte también puede ser autores de recomendaciones destinadas a mejorar la estrategia de desarrollo del Banco, desarrollado sobre la base de los resultados de la investigación de la cartera de crédito.