Cálculo del límite de dinero en efectivo – de forma rápida y sencilla!

12 de octubre de 2011 Banco Central de Rusia publicó un decreto sobre las transacciones en efectivo, según el cual en el año 2012 las entidades económicas de cualquier forma de organización legal están obligados a hacer un cálculo separado del límite de dinero en efectivo. Y si al principio de este tema la empresa podría confiar enteramente en el banco central, que ahora tendrá que ejercer su fuerza y decidir por sí mismo. Se refiere a los empresarios individuales y que ahora tienen que llevar un registro de todas las transacciones en efectivo, prestando atención a las restricciones existentes en los saldos de caja. Pero no se apresure a obtener molesto y nervioso, el cálculo de los límites de efectivo y el cumplimiento de la disciplina de caja – no es tan difícil!

límite de dinero en efectivo es la cantidad de efectivo que se puede almacenar legítimamente en la taquilla de la empresa, y no tomar al banco. El objetivo principal de cualquier negocio es sólo para seleccionar el límite óptimo para ti mismo, y luego tomar el tiempo los fondos excedentes de caja. De acuerdo con la ley, no hay reglas estrictas acerca de cómo hacer el cálculo del límite de saldo en efectivo, por lo que puede elegir cualquier período durante el cual los fondos fueron procede. Muy a menudo, para evitar dolores de cabeza con la falta o exceso de dinero, tratar de establecer el saldo de caja alta. Cabe señalar que el dinero en efectivo que superen el límite debe renunciar a la orilla con una frecuencia de por lo menos una vez a la semana. Las excepciones se hacen sólo en regiones remotas de Rusia, donde no hay un solo banco. Para ellos, el período de tiempo es de 14 días laborables.

El algoritmo para calcular el límite de dinero en efectivo

1. Seleccione el periodo de tiempo durante el cual tendremos, de hecho, contar con flujos de efectivo. De acuerdo con la legislación, no puede ser de más de 92 días laborables.

2. Cálculo de la caja límite realizado por la fórmula elemental:

"El límite de los fondos" = "numerario" / "el número de días del período de facturación" * "número de días entre la entrega de dinero en efectivo."

3. para observar la disciplina de caja, y todo va a estar bien!

Considere el ejemplo de cálculo del límite de dinero en efectivo

1. En el primer caso, la empresa tiene ingresos. Supongamos, Ltd. "actual" dedicada a la venta de regalos originales para todas las ocasiones. Si durante el período que eligieron el tercer trimestre de 2011, con una duración de 71 días, en los que los ingresos fue de 500 000, y almacenar alquila dinero en efectivo todos los viernes, a continuación, de acuerdo con la fórmula: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 rublos.

2. Pero, ¿qué hacer si la compañía no tiene entradas de caja? En este caso, en lugar del número de días entre alquilar fórmula utiliza el número de días de trabajo, que se extienden el período entre las llamadas al banco para obtener dinero en efectivo. Por ejemplo, la LLC "leche rústico" se dedica a la compra de los productos lácteos de los agricultores y residentes rurales. Supongamos que la gestión de la empresa ha decidido asumir el control el período del informe de octubre de 2012, cuando la compra ha sido más intensa. Deje que el cajero recibe el dinero en efectivo una vez cada 3 días, y había 20 días de trabajo en octubre. Entonces, si las ganancias de "Village Milk" durante este periodo ascendieron a 300 mil rublos, el cálculo del límite de dinero en efectivo será: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 rublos.