cartera de seguros – ¿qué es esto? La estructura de la cartera de seguros

La eficacia de la actividad de la empresa está determinada por la evolución de los resultados financieros de todas las actividades. Se expresa en forma de pérdidas y ganancias. La primera es la fuente del aumento de capital y la aplicación de los compromisos a los acreedores y el presupuesto. En el curso de los negocios, la compañía de seguros realiza muchas funciones: a contrato, la tasa de conteo, recoge las contribuciones, asume la responsabilidad, la forma de reservas, está invirtiendo para generar ingresos. Para llevar a cabo estas acciones, la organización necesita fondos.

definición

Uno de los indicadores que caracterizan la solidez financiera de la empresa, una cartera de seguros. Este conjunto de contratos para ciertas cantidades. De hecho, es un reflejo de las obligaciones de la compañía a sus clientes. La creación de una cartera sostenible es un objetivo importante de la organización. A partir de su tamaño depende del grado de responsabilidad de la aceptación de la estructura de los contratos. Con el fin de garantizar la sostenibilidad de lo racional es la creación de una cartera de seguros con un gran número de transacciones con un bajo grado de responsabilidad. reembolso no debe afectar a la situación financiera de la empresa.

factores

Número de contratos no es indicativo de una posición estable. La parte del león de los clientes a los que puede atraer al ofrecer las tarifas más bajas. cartera de seguros grande significa una mayor cantidad de pasivos. Pero si las tasas son bajas, los fondos recogidos no pueden ser suficientes para pagar.

Por otro lado, una gran cantidad de los compromisos permitirá a la compañía de seguros para invertir en objetos de riesgo. Si la empresa se compone principalmente de contrato a corto plazo, sus transacciones están sujetas a requisitos adicionales – alta liquidez. La organización debe ser capaz, si es necesario, para darse cuenta rápidamente de los activos y cumplir con sus obligaciones.

La calidad de la cartera de seguros

Este indicador se caracteriza en las siguientes áreas:

• Tamaño, que incluye el número de contratos firmados y su importe total.
• Corre el riesgo de uniformidad. La heterogeneidad de las obligaciones impuestas por el pequeño tamaño de la cartera puede dar lugar a resultados impredecibles. En tales transacciones, es imposible utilizar cálculos de análisis estadístico de patrones. La causa de la inestabilidad puede conducir también a la adopción de un gran número de riesgos similares.
• Balance – la relación entre el número de contratos celebrados viejos y nuevos. Idealmente, una nueva transacción debe compensar plenamente a las anteriores, de acuerdo con el balance de la cantidad adeudada y la cantidad de riesgo.
• Estabilidad – el número de contratos que se pagarán hasta el final de su mandato.

Análisis de la cartera de seguros se debe hacer con el fin de evaluar la capacidad financiera y ajustar la estructura, si es necesario.

Transmisión de riesgos

La cartera de seguros de la compañía en un período de tiempo diferente incluye el importe de la responsabilidad diferenciada. Para reducir los riesgos de las organizaciones están recurriendo a los reaseguradores. La Sociedad determina el límite de retención de acuerdo con los grupos de riesgo y sus capacidades. Las autoridades estatales establecen la cantidad máxima de la responsabilidad personal de la organización en la cantidad de 10% de los fondos propios. El resto de las empresas están obligadas a pagar por reaseguro. Todavía se caracteriza por un bajo nivel de fondos propios y, en consecuencia, el límite de responsabilidad para el mercado ruso.

Pasando el riesgo, la organización reduce el tamaño del fondo, que proporciona estabilidad financiera de las operaciones. Esto es especialmente cierto para las estructuras de nueva creación en la que no está suficientemente desarrollada la cartera de seguros. Teniendo un gran número de riesgos idénticos, la empresa puede entrar en una situación de kummulirovaniya simultánea cuando todos los compromisos tienen que cubrir a la vez. En la práctica, esto provoca la quiebra de las organizaciones, como para el pago de fondos se requiere no sólo por las reservas, sino también el capital de la empresa. Por lo tanto, la cartera de seguros – una fuente de recursos, la calidad de la que depende de la estructura de la sostenibilidad financiera de la organización.

ventajas

La transferencia de la responsabilidad nos permite resolver parte del problema:

• Para pagar daños y perjuicios por un riesgo muy grande que ha surgido como resultado de un evento catastrófico. Por ejemplo, en el caso de una epidemia se produce acumulación que ya es extremadamente peligroso para el asegurador, ya que aumenta sus costes.
• Para estabilizar la actividad de la organización durante un largo período después de los resultados negativos durante todo el año.
• Aumentar la competitividad del mercado.
• Formar una cartera de seguros equilibrado.
• Garantizar la protección de los activos.

deficiencias

cartera de seguros es una colección de los contratos celebrados. Aunque el nivel de riesgo que puede ser alta antes de transmitir otra parte de las obligaciones de la empresa, es necesario evaluar el coste-efectividad de tal decisión. operaciones de reaseguro se llevan a cabo en un cargo. Los honorarios deben coincidir con la parte de responsabilidad distribuida. Un aspecto importante es también la determinación del nivel de la propia deducción, que depende de la capacidad financiera y la rentabilidad de las operaciones. sobrevalorados límite conduce a la inestabilidad financiera, es demasiado baja – una organización no lucrativa.

estructura

Riesgo de transferencia otra organización sólo es posible con sujeción a los organismos estatales supervisión. Así estructura de la cartera de seguros debe comprender:

• obligaciones en virtud de las reservas formadas correspondiente;
• activos utilizados para cubrir los riesgos.

La aseguradora envía una cartera formada en el momento de la decisión. También incluye un compromiso de los contratos en curso y aquellos para los que ha expirado el período, pero los compromisos no se han cumplido en su totalidad. Según un riesgos de objeto específicos pueden ser transferidos a una aseguradora.

El valor de los activos se puede formar reservas igual o sea menos de ellos. Recargos sólo se permiten si no superen la diferencia entre los activos transferidos y el capital de la empresa. La operación está prohibida si el importe de los activos es menos de la mitad de las reservas transportados. La excepción es la quiebra de la empresa. En caso de fallo de los activos transferidos resto puede ser compensada mediante la combinación de las aseguradoras. El volumen de pagos se determina por las leyes federales. Valor de los activos es igual a su valor contable y precio del mercado.

Los motivos de los acuerdos de transferencia

Varios de ellos:

• retirada de la licencia para realizar actividades por iniciativa de las autoridades de supervisión;
• en el caso de una decisión de liquidar la organización está sujeta a la transferencia total de la cartera de seguros a otra empresa;
• violación de los requisitos de solvencia que resultan en la condición financiera empeoramiento de la organización, si la transferencia de cartera proporciona plan de recuperación de la liquidez;
• decisión sobre la renuncia voluntaria de determinadas actividades;
• la exclusión de la empresa de asociaciones de aseguradores en los casos previstos por la ley.

conclusión

cartera de seguros representa el número de contratos firmados por una cierta cantidad. Es la principal fuente de flujo de caja. Pero puede causar la quiebra organización con estructuras de gobierno pobres. Por lo tanto, es importante para generar y distribuir los riesgos y las responsabilidades de acuerdo con los tratados. Sin embargo, los servicios de los reaseguradores no son libres. Por lo tanto, es necesario evaluar el coste-efectividad de la transacción antes de su conclusión. El proceso en sí se lleva a cabo bajo estricto control gubernamental.